En cas de rachat de parts, le gérant d'un fonds commun de placement régi par la loi n° 79-594 du 13 juillet 1979, ou le dépositaire des actifs du fonds agissant pour le compte du gérant, doit tenir à la disposition du propriétaire de parts les éléments nécessaires à la détermination de la valeur moyenne pondérée d'acquisition des parts rachetées.